Wycena do spadku, darowizny i zachowku

Sprawy spadkowe to jeden z najczęstszych powodów, dla których zamawia się operat szacunkowy i jeden z najbardziej wrażliwych. Po jednej stronie są przepisy i terminy, po drugiej rodzina, która często nie jest zgodna. Dokument musi być na tyle rzetelny, żeby nie stał się kolejnym punktem sporu.

Kiedy potrzebujesz wyceny

Postępowanie spadkowe i dział spadku

Przy dziale spadku trzeba ustalić wartość nieruchomości wchodzącej do masy spadkowej, żeby możliwe było rozliczenie między spadkobiercami, spłaty, dopłaty albo przyznanie obiektu jednej osobie z obowiązkiem rozliczenia pozostałych.

Zachowek

Obliczenie zachowku wymaga ustalenia wartości substratu zachowku, a w nim najczęściej najistotniejszą pozycją jest nieruchomość. Istotne: dla zachowku wartość ustala się według stanu z chwili otwarcia spadku, ale cen z chwili orzekania. To nie jest to samo co dzisiejsza wartość rynkowa i wymaga osobnej analizy historycznej, jeśli nieruchomość była od tego czasu remontowana lub zaniedbana, ma to znaczenie.

Darowizna

Przy darowiźnie operat służy zwykle do rozliczenia podatku od spadków i darowizn oraz do ustalenia wartości, która później może być zaliczana na poczet schedy spadkowej lub zachowku.

Podatek od spadków i darowizn

Urząd skarbowy może zakwestionować wartość podaną w zgłoszeniu i wezwać do jej korekty. Operat sporządzony przez rzeczoznawcę majątkowego jest wtedy najmocniejszym argumentem. Szczegóły na stronie wycen dla celów podatkowych.

Wycena na datę wsteczną

W sprawach spadkowych bardzo często potrzebna jest wartość nie na dziś, lecz na konkretny dzień w przeszłości, datę śmierci spadkodawcy albo datę darowizny. To wycena retrospektywna: analizuję rynek z tamtego okresu, sięgając do transakcji zawartych w zbliżonym czasie, i odtwarzam stan nieruchomości sprzed lat na podstawie dokumentów, zdjęć i wywiadu.

Jest to możliwe i rutynowo wykonywane, ale wymaga więcej pracy niż wycena bieżąca. Warto uprzedzić o tym przy zleceniu.

Jakie dokumenty będą potrzebne

• Numer księgi wieczystej.
• Wypis i wyrys z rejestru gruntów.
• Akt zgonu lub postanowienie o stwierdzeniu nabycia spadku, jeśli już jest.
• Akt notarialny darowizny, przy sprawach o zachowek.
• Wszelkie dokumenty pozwalające odtworzyć stan nieruchomości na datę wsteczną: zdjęcia, faktury za remonty, dokumentacja techniczna.

Gdy strony się nie zgadzają

Jeśli spór trafił już do sądu, biegłego powołuje sąd. Operat prywatny zachowuje jednak wartość: pozwala ocenić, czy warto wchodzić w spór, stanowi podstawę do negocjacji ugodowych i bywa punktem odniesienia przy ocenie opinii biegłego. Więcej na stronie wycen dla sądu i komornika.

Umów wycenę

Zadzwoń pod 502 193 491. Powiedz, czego dotyczy sprawa i czy potrzebna jest wartość na dzisiaj, czy na datę wsteczną, to główny czynnik wpływający na zakres pracy.

Powiązane tematy

Przy sprawach spadkowych często potrzebna jest też wycena dla urzędu skarbowego lub dla sądu i komornika. Sprawdź, jak wyceniam mieszkania i lokale, domy jednorodzinne i kamienice, a także ile to kosztuje i ile trwa.

Podstawa prawna: ustawa z dnia 21 sierpnia 1997 r. o gospodarce nieruchomościami wraz z rozporządzeniem wykonawczym w sprawie wyceny nieruchomości i sporządzania operatu szacunkowego. Uprawnienia zawodowe rzeczoznawcy majątkowego nadaje minister właściwy do spraw budownictwa. Środowisko zawodowe zrzesza Polska Federacja Stowarzyszeń Rzeczoznawców Majątkowych.